增值税专用发票问题我公司在2013年5月份销售产品,收到客户的款项后做了收入当时销售反馈财务的信息是不要发票,在征税期间这笔收入已经确认为未开票收入进行申报了.现在是2014年1月份销

增值税专用发票问题我公司在2013年5月份销售产品,收到客户的款项后做了收入当时销售反馈财务的信息是不要发票,在征税期间这笔收入已经确认为未开票收入进行申报了.现在是2014年1月份销
增值税专用发票问题
我公司在2013年5月份销售产品,收到客户的款项后做了收入当时销售反馈财务的信息是不要发票,在征税期间这笔收入已经确认为未开票收入进行申报了.现在是2014年1月份销售部那边接到客户的信息是要发票,我现在还没有开具.具体能给说下怎么操作吗,在申报的时候这个应该怎么去做

增值税专用发票问题我公司在2013年5月份销售产品,收到客户的款项后做了收入当时销售反馈财务的信息是不要发票,在征税期间这笔收入已经确认为未开票收入进行申报了.现在是2014年1月份销
1.由于跨年度了,1月开票不确认收入,企业所得税汇算清缴时做调减,申报时未开具发票栏填入负数,以免多缴纳增值税.不做账务处理.
2.如果你要开负数专用发票,你是开不出来的,得先去税务局申请填表,但由于上年度你没有开票,估计有点麻烦!
如果你要开负数的普通发票,那没什么大问题,同样按第一种方法处理.