华天公司2008年12月最后三天的银行存款日记账和银行对账单的有关记录如下:(1)华天公司银行存款日记账的记录日 期 摘 要 金 额12月29日 因销售商品收到98#转账支票一张 15 00012月29日 开
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华天公司2008年12月最后三天的银行存款日记账和银行对账单的有关记录如下:(1)华天公司银行存款日记账的记录日 期 摘 要 金 额12月29日 因销售商品收到98#转账支票一张 15 00012月29日 开
华天公司2008年12月最后三天的银行存款日记账和银行对账单的有关记录如下:
(1)华天公司银行存款日记账的记录
日 期 摘 要 金 额
12月29日 因销售商品收到98#转账支票一张 15 000
12月29日 开出78#现金支票一张 1 000
12月30日 收到A公司交来的355#转账支票一张 3 800
12月30日 开出105#转账支票以支付货款 17 100
12月31日 开出106#转账支票支付明年报刊订阅费 500
月末余额 147 800
(2)银行对账单的记录(假定银行记录无误)
日 期 摘 要 金 额
12月29日 支付78#现金支票 1 000
12月30日 收到98#转账支票 15 000
12月30日 收到托收的货款 25 000
12月30日 支付105#转账支票 11 700
12月31日 结转银行结算手续费 100
月末余额 174 800
要求:代华天公司完成下列错账更正后的银行存款余额调节表的编制.
银行存款余额调节表
编制单位:华天公司 2008 年 12 月31 日 单位:元
项 目 金 额 项 目 金 额
企业银行存款日记账余额 (1) 银行对账单余额 (5)
加:银行已收企业未收的款项合计 (2) 加:企业已收银行未收的款项合计 (6)
减:银行已付企业未付的款项合计 (3) 减:企业已付银行未付的款项合计 (7)
调节后余额 (4) 调节后余额 (8)
如果可以请写出过程!
华天公司2008年12月最后三天的银行存款日记账和银行对账单的有关记录如下:(1)华天公司银行存款日记账的记录日 期 摘 要 金 额12月29日 因销售商品收到98#转账支票一张 15 00012月29日 开
自己管自己 就是了
企业银行存款帐:147 800+(17100-11700)=153 200
加;企业未收:25 000
减:企业未付:100
调节后余额:178 100
银行对账单:174 800
加;银行未收:3800
减;银行未付;500
调节后余额;178 100
支票105#是企业错帐 不是未达账项 所以企业要加回来!